億達中國：出售大連項目能讓億達中國清償其他債務承擔

6月21日，億達中國控股有限公司公告補充披露其向凱德出售大連44萬平米項目50%股權事項的信息。

公告指出，億達中國同意結算當時未履行及達成香港國際仲裁中心于2020年10月20日發出關于仲裁的最終裁決。根據和解協議，各訂約方同意，總付款義務將減少至1.75億美元，其中億達中國須于2021年3月5日及2021年4月30日或之前分別支付到期應付的3500萬美元及5000萬美元。

公告指出，3500萬美元已使用億達中國內部資源于2021年3月5日支付及結清，而5000萬美元已使用出售事項完成后億達中國所收取代價于2021年5月24日(即于隨后與相關對手方協定的寬限期內)支付及結清。

倘上述金額未能于預定付款日期前(或任何協定寬限期內)結清，億達中國將失去豁免支付3379.34萬美元義務的禆益。此外，和解對手方將有權加速支付總付款義務的剩余部分。

因此，經考慮于預定付款日期(或任何協定寬限期內)并無履行付款義務可能對億達中國帶來的潛在影響，億達中國認為，公司迫切需要解決短期流動資金問題。

據觀點地產新媒體了解，大連項目出售事項的代價為人民幣5.01億元，乃由賣方與買方經考慮將予轉讓的目標公司股權價值后，按正常商業條款并經公平磋商后達致。于厘定目標公司股權時，賣方已考慮目標公司股權公允值以及賣方于目標公司的初始投資及自賣方對目標公司初始投資以來的利益。

億達中國自2004年起投資于目標公司，于該協議日期，已向目標公司投資合共人民幣2.63億元。出售事項的代價人民幣5.01億元乃根據每年投資回報率5.63%計算，億達中國認為，與其對目標公司作出的初始投資額相比，5.63%為合理的回報率。

除目標公司股權價值外，于厘定代價時，億達中國亦已考慮買方授出以賣方為受益人的購回選擇權，從而于訂立該協議后，億達中國財務報表不會錄得出售實時虧損。另一方面，購回選擇權亦將被記錄為億達中國衍生資產。僅當賣方未于適當時候行使購回選擇權時，將產生約人民幣4.42億元的虧損。因此，于訂立該協議后，億達中國財務將不會立即反映不利影響。

因此，經考慮綜合因素，包括億達中國于出售事項的前對目標公司所作的投資;以賣方為受益人授出購回選擇權;于訂立該協議后，億達中國財務將不會立即反映不利影響的事實;及出售事項所得款項將能讓億達中國清償其他債務承擔，倘未能達成，則可能會對本集團營運造成重大影響;億達中國認為，出售事項代價為人民幣5.01億元屬公平合理，并符合股東及公司的整體利益。

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責任編輯：Rex_08